Jak inwestować

Odpowiedz

Jak liczony jest podatek?

Dzień dobry Emotikon: Szczęśliwy

 

Powiedzmy, że kupuję akcje. Do momentu ich sprzedaży nie powstaje obowiązek podatkowy. OK. 
Po pewnym czasie je sprzedaję z zyskiem powiedzmy 1000 zł. Czyli mam 190 zł podatku do uiszczenia.
Co jednak, jeśli te zyski od razu inwestuję w zakup kolejnych akcji, które za 6 lat sprzedam powiedzmy ze stratą 2000 zł? Wyjdzie na to, że nie dosyć, że straciłem 1000 zł wcześniejszego zysku, to jeszcze 1000 zł swojego kapitału początkowego i na dokładkę 190 zł podatku. 

 

W zasadzie pytanie retoryczne. Ale może jakimś cudem jednak US jest na tyle uczciwy (buahahaha), że traktuje to nieco jak sytuację w której kupiło się akcje i się ich nie sprzedało. W końcu jeśli kupię akcji za 5k zł, to na koncie mam 0 - nie ma za co płacić podatku. Mam tylko akcje. Ale jak na sprzedaży zyskam 1k i kupię akcji za 6k zł, to nadal na koncie mam 0 - mam tylko akcje. Czyli dokładnie ta sama sytuacja Emotikon: Szczęśliwy

Odpowiedz
0 Lajków
Szkot
Doradca z ambicjami III
Doradca z ambicjami III icon
41
22
21-01-2016
Wiadomość 1 z 15 (22 785 wyświetleń)

Re.: Jak liczony jest podatek?

Witaj, podatek od zysków z tytułu zbycia papierów wartościowych liczony jest po zamknięciu pozycji. Jeżeli kupiłeś akcje np. w 2016 roku za X zł i sprzedałeś je w 2018 za z zyskiem za X zł to biuro maklerskie przyśle Ci PIT8C na początku 2019 roku z kwotą jaką zarobiłeś na sprzedaży akcji i wtedy musisz złożyć deklarację PIT 37 do US do której dołączysz PIT 8C z biura maklerskiego. Natomiast jeśli kupiłeś akcje w 2017 a sprzedasz je ze stratą po 6 latach czyli 2023 w 2024 otrzymasz deklarację PIT 8C ze stratą i również tą stratę możesz odliczyć od podatku składając do US PIT 37 w którym będzie dołączony PIT 8C ze stratą. Pozdrawiam.
Odpowiedz
0 Lajków
tomek_17177
Doradca z ambicjami I
Doradca z ambicjami I icon
14
1
21-10-2017
Wiadomość 2 z 15 (22 779 wyświetleń)

Re.: Jak liczony jest podatek?

Z obniżeniem podatku od zysków do zapłaty jest niestety tak, że straty musimy mieć wcześniej niż zyski. Jeśli najpierw mamy stratę, a w kolejnych latach zysk, to można tę stratę sobie rozliczyć.

Jeśli jednak najpierw mieliśmy zyski a w kolejnym roku stratę, to niestety strata nie działa wstecz i musimy sobie zrobić zyski w kolejnych latach, żeby coś z tej straty mieć. Emotikon: Szczęśliwy

 

I tak dla sprostowania - podatek od giełdy rozliczamy na odrębnym rozliczeniu - PIT38. Nie łączymy z dochodami z pracy na PIT37.

Odpowiedz
0 Lajków
DarekN
Pracuję w ING
Pracuję w ING icon
155
59
30-10-2015
Wiadomość 3 z 15 (22 752 wyświetleń)

Re.: Jak liczony jest podatek?

No tyle to ja wiem Emotikon: Mrugający Ale rok podatkowy jak sama nazwa wskazuje trwa rok i nie musi tak być, że jeśli zysk był w czerwcu, to strata musiała być w maju Emotikon: Mrugający Tak więc nie o to pytałem. Nieczytelnie to napisałem? Emotikon: Szczęśliwy

Odpowiedz
0 Lajków
Szkot
Doradca z ambicjami III
Doradca z ambicjami III icon
41
22
21-01-2016
Wiadomość 4 z 15 (22 719 wyświetleń)

Re.: Jak liczony jest podatek?

Dla potomnych. Do PIT liczone to jest tak:

1. wychodzimy od sprzedaży papierów - czyli przychód. Jeżeli w danym roku był przychód ze sprzedaży to bierzemy do PIT.

2. Dostawiamy do tego koszt nabycia, niezależnie kiedy były kupione (chyba, że przed wprowadzeniem podatku w 2004 - to wtedy są niepodatkowe)

3. dostawiamy do tego koszty transakcji - prowizje, opłaty za konto itd.

4. nie ważne czy transakcja zyskowna czy stratna była w lutym czy w czerwcu czy w maju - zbieramy sumę przychodów z danego roku podatkowego i dostawiamy sumę kosztów osiągnięcia tych przychodów

 

To, co pisałem o kolejności straty i zysku dotyczy już rocznych rozliczeń:

Przykład 1

w 2017 miałeś zysk, w 2018 stratę - nie możesz sobie obniżyć stratą zysku z 2017 - nie cofamy się

Przykład 2

w 2016 miałeś stratę, w 2017 miałeś zysk - możesz do 50% straty rozliczyć w 2017 i obniżyć sobie podatek.

Przykład 3

2016 - strata, 2017, zysk - odliczasz 50% strat z 2016, w 2018 znów masz zysk - odliczasz kolejne 50%.

 

Osobiście czuję to co Ty - łagodnie mówiąc ustwa nie jest doskonała Emotikon: Szczęśliwy Nie podważamy tu jednak metody wprowadzonej przez Ministerstwo Finansów i z nią tutaj nie dyskutujemy. Jeśli masz propozycje zmian w Ustawie o podatku to nie tutaj Emotikon: Mrugający

Odpowiedz
0 Lajków
DarekN
Pracuję w ING
Pracuję w ING icon
155
59
30-10-2015
Wiadomość 5 z 15 (22 657 wyświetleń)

Re.: Jak liczony jest podatek?

Niby ta


DarekN pisze:
Nie podważamy tu jednak metody wprowadzonej przez Ministerstwo Finansów i z nią tutaj nie dyskutujemy. Jeśli masz propozycje zmian w Ustawie o podatku to nie tutaj

Niby tak, ale jestem wzorcowym klientem, a ten jak wiadomo musi przy każdej okazji ponarzekać ;P

 

To co rozwinąłeś mnie zaciekawiło, czyli dostawienie kosztów transakcji. Zbliżamy się bowiem do tego o co pytałem. Tylko prosiłbym jeszcze jaśniej Emotikon: Mrugający Chodzi o koszty nabycia tej konkretnej rozliczonej transakcji, czy wszystkich kosztów nabycia, prowizji itp. w danym roku?

 

Powiedzmy inwestuję 10k - prowizja 30 zł. Za parę miesięcy sprzedaję z zyskiem ~10%, czyli po sprzedaży wyciągam ~ 11k - prowizji 33 zł. Od razu kupuję za 11k kolejne akcje. Prowizja 33 zł.

 

Podatek = 11 000 - 10 000 zł - 30 zł - 33 zł * 0,19% = 178 zł?

 

Czy może:

 

Podatek = 11 000 - 11 000 (kosz nabycia nowych akcji) = nie ma z czego liczyć podatku Emotikon: Mrugający

 

Nie no dobra, nieporadna akrobatyka podatkowa, w którą sam nie wierzę Emotikon: Mrugający 

Odpowiedz
0 Lajków
Szkot
Doradca z ambicjami III
Doradca z ambicjami III icon
41
22
21-01-2016
Wiadomość 6 z 15 (22 631 wyświetleń)

Re.: Jak liczony jest podatek?

Poradna, nieporadna, grunt, żeby rozumieć i inni mogli skorzystać.

 


Szkot pisze:
Powiedzmy inwestuję 10k - prowizja 30 zł. Za parę miesięcy sprzedaję z zyskiem ~10%, czyli po sprzedaży wyciągam ~ 11k - prowizji 33 zł. Od razu kupuję za 11k kolejne akcje. Prowizja 33 zł.

Zróbmy ćwiczenie:

10 marca 2017 - Kupujesz akcje ABC za 10 000zł. Prowizja 30zł.

20 kwietnia 2017 - sprzedajesz akcje ABC za 11 000 zł. Prowizja 33zł.

22 kwietnia 2017 - kupujesz akcje XYZ za 11 000zł. Prowizja 33zł.

No i trzymasz te akcje do dziś.

No i teraz tak do PITu:

Przychód masz ze sprzedaży akcji ABC 11 000, koszt 10 000 + 30 + 33.

Zysk 11 000 - 10 063 = 937. Od tej kwoty liczysz 19%, czyli tak jak wyliczyłeś 178zł.

Gdybyś np. miał koszt prowadzenia rachunku, to jeszcze to by obniżało zysk.

Nie patrzysz na transakcję z 22 kwietnia, bo do niej nie masz przychodu. Koszt prowizji 33zł za zakup akcji XYZ weźmiesz dopiero jak sprzedasz te akcje i będzie przychód. Może to być w kolejnych latach

 

Moglibyśmy pogłębiać temat na wyższym poziomie. Może sam zgłębisz. "A co jak sprzedam część tych akcji, potem dokupię po innej cenie i znowu sprzedam?" Podpowiem hasło do wyszukiwania: "Metoda FIFO"

 

Miłego weekendu z podatkiem Emotikon: Mrugający

 

Odpowiedz
0 Lajków
DarekN
Pracuję w ING
Pracuję w ING icon
155
59
30-10-2015
Wiadomość 7 z 15 (22 562 wyświetleń)

Re.: Jak liczony jest podatek?

Czy rozliczna sie z podatku z kazdej tranzakcji z osobna czy robi sie podsumowanie wszystkich tranzakcji?
Pozdrawiam
Odpowiedz
0 Lajków
lukmaz2172
Doradca z ambicjami I
Doradca z ambicjami I icon
1
0
15-10-2020
Wiadomość 8 z 15 (7 764 wyświetleń)

Re.: Jak liczony jest podatek?

Jeżeli w 2020 zrealizowałeś zysk/stratę zamykając pozycję lub sprzedając instrumenty finansowe, do końca lutego 2021 wystawimy dla Ciebie dokument PIT-8C. Na jego podstawie rozliczysz się z Urzędem Skarbowym. W tym dokumencie wykażemy Twój zrealizowany łączny wynik. 

 

Odpowiedz
0 Lajków
PawełH
Pracuję w ING
Pracuję w ING icon
50
6
15-06-2020
Wiadomość 9 z 15 (7 725 wyświetleń)

Re.: Jak liczony jest podatek?

[ Edytowane ]
Spoiler
Nie patrzysz na transakcję z 22 kwietnia, bo do niej nie masz przychodu. Koszt prowizji 33zł za zakup akcji XYZ weźmiesz dopiero jak sprzedasz te akcje i będzie przychód. Może to być w kolejnych latach

O matko, czyli jeżeli kupiłem akcje  2017 i trzymałem do 2020 to dopiero w 2020 wykazuję koszty uzyskania tych akcji?
 Od początku, bo mam taki problem.

Myślałem że będzie prosto założyłem tabelkę w Excel: z jednej strony "wyszło" - czyli za ile kupiłem akcje, z drugiej strony "przyszło" czyli za ile sprzedałem. Różnica to zarobek/strata (nie mam strat) i od tego 19% podatku.

Schody zaczynają się teraz. kupowałem i sprzedawałem w grudniu 2020. Przykład
Kupiłem akcje AB za 100 zł w listopadzie 2020. Sprzedałem AB za 120 zł w grudniu 2020. Dochód  20 zł *0,19.=podatek.
Ale
kupiłem Akcje XY w grudniu 2020 za 100 zł. Sprzedałem akcje XY  za 120 zł w styczniu 2021. Przychód 120, dochód faktycznie 20 zł.

Czyli w grudniu po jednej stronie tabeli minus 100 zł po drugiej zero = przychód minus 100 zł . Podatek 0 zł.
Sprzedaję akcje XY za 120 zł w styczniu 2021 - przychód 120 zł a rozchód 0 zł. podatek od 120 zł. Sam bym się oszukał.

Czyli po lekturze tego co tu piszecie rozumiem że mam rozliczać tak:
Wychodzę od tego co sprzedałem??

Czyli nieważne kiedy kupiłem akcje, nie wykazuję tego że kupiłem w danym roku dopóki ich nie sprzedam?
np. Kupiłem akacje XY z grudniu 2020 - nie wykazuję tego z pit za 2020?. Sprzedam akcje XY za 120 w sierpniu 2021.
Wtedy w zeznaniu wykażę 120 przychód minus 100 wydane w zeszłym roku = 20*0,19=podatek? Czy tak?

czyli nieważne w którym roku podatkowym kupiłem akcje, to za ile kupiłem wykazuję w tym roku w którym je sprzedałem. Czy ja to dobrze rozumiem?

Odpowiedz
0 Lajków
Btc00
Nowy w branży II
Nowy w branży II icon
1
0
14-02-2021
Wiadomość 10 z 15 (4 083 wyświetleń)
Ostatnie wpisy na forum
Re.: Decyzja o kredycie

36 dni roboczych oczekiwania... To może jednak nie zaginął.

Ciekawe co się dzieje po tych 30 dniach - procedura od początku? Ja składałam od razu z operatem.

23-07-2021
Re.: Decyzja o kredycie

W takiej sytuacji jeżeli został Pani tylko tydzień ważnej decyzji wstepnej a za 2 tygodnie moze przyjsc dopiero decyzja ostateczna to jest ryzyko ze ,,dla bezpieczenstwa" bank moze wydać decyzję negat...

23-07-2021
Re.: Decyzja o kredycie

Ja wniosek złożyłam 11.05 a wstępna decyzję dostałam 30.06
Kazali dosłać 1 dokument i od tamtej pory nadal cisza . Pośrednik poinformowal mnie że operat dostarczył tego samego dnia i teraz to już tylko...

23-07-2021
Najbardziej pomocni użytkownicy