Emerytura dla przedsiębiorców: jak zabezpieczyć swoją przyszłość?
Materiał marketingowy
Wielu przedsiębiorców w Polsce działa z poczuciem pełnej sprawczości i odpowiedzialności za własną przyszłość. Poświęcają się dla swoich biznesów i stawiają je ponad wszystko – czasem również kosztem dbania o zabezpieczenie emerytalne. A przecież można to pogodzić. Dobrym rozwiązaniem tego problemu może być odpowiednio dopasowane IKZE. To produkt, który służy inwestowaniu i daje dodatkowe możliwości corocznych oszczędności podatkowych, jeśli o to zadbamy.
Dane ZUS nie pozostawiają złudzeń – średnia emerytura wypłacana osobom prowadzącym działalność gospodarczą należy do najniższych w całym polskim systemie. Wynika to z faktu, że wielu przedsiębiorców przez lata odkłada składki od preferencyjnej lub minimalnej podstawy, aby zachować jak największą płynność finansową w biznesie. Firma ponad wszystko! Takie podejście ma niestety swoją cenę. Symulacje emerytur z jednoosobowych działalności gospodarczych wskazują, że za kilkanaście lat ich poziomy mogą nie osiągnąć wysokości przewidywanych emerytur minimalnych.
Emerytalny plan B
Jednym z największych wyzwań przedsiębiorców w kontekście ich finansowego zabezpieczenia jest stawianie wszystkiego na przysłowiową jedną kartę. To naturalne, że budując własną firmę, zakładamy jej sukces – w końcu po to ją tworzymy i wkładamy w nią czas i zaangażowanie! Jednak zarówno w biznesie, jak i w życiu prywatnym, mogą zrealizować się scenariusze, na które nie mamy wpływu i na które absolutnie nie jesteśmy gotowi.
Pracownicy firm budują często jeden z filarów emerytalnych dzięki pomocy pracodawcy, np. poprzez PPK czy PPE. Takiej możliwości nie ma osoba prowadząca jednoosobową działalność i na niej spoczywa pełna odpowiedzialność budowy własnego filaru emerytalnego. Do tego służą takie produkty jak IKE czy IKZE. Po pełnym wdrożeniu PPK, aby wyrównać nieco szanse przedsiębiorców samozatrudnionych, w 2021 roku, powiększono dla nich limity wpłat w ramach IKZE. Już to sugeruje nam, że właśnie IKZE może być doskonałym „planem B” każdego przedsiębiorcy.
IKZE na ratunek!
IKZE, czyli Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego to rozwiązanie wprowadzone w ramach III filaru systemu emerytalnego, które umożliwia samodzielne gromadzenie pieniędzy z myślą o przyszłej emeryturze.
Mechanizm działania IKZE jest prosty: właściciel konta może co roku wpłacać określoną kwotę i odliczyć ją od podstawy opodatkowania w zeznaniu rocznym. Jakikolwiek podatek pojawia się dopiero na etapie wypłaty. Jeśli wypłacisz środki z IKZE po ukończeniu 65. roku życia i spełnieniu minimalnego okresu oszczędzania (5 lat), pobierany jest zryczałtowany podatek w wysokości 10% od całości zgromadzonych pieniędzy. Przez cały okres inwestowania nie obowiązuje tzw. podatek Belki. Jeżeli wypłacisz pieniądze przed ukończeniem 65 lat lub zamkniesz produkt przed spełnieniem warunków do wypłaty, zapłacisz podatek dochodowy na zasadach ogólnych, czyli według skali podatkowej ujmowanej w zeznaniu podatkowym, składanym za rok podatkowy, w którym otrzymano ww. kwotę. Opodatkowanie zależy od indywidualnej sytuacji inwestującego i może ulec zmianie w przyszłości. Wcześniejszy zwrot pieniędzy z IKZE musi być całościowy. Po tym, gdy to zrobisz, możesz założyć nowe IKZE.
Maksymalną wysokość wpłaty na IKZE ustala Minister Rodziny, Pracy i Polityki Społecznej, a wysokość limitu jest ogłaszana corocznie na podstawie prognozowanego przeciętnego wynagrodzenia. I tak osoba zatrudniona na etacie może wpłacić do 1,2-krotności przeciętnego wynagrodzenia, natomiast po wspomnianej podwyżce, przedsiębiorca prowadzący jednoosobową działalność gospodarczą – aż do 1,8-krotności tej wartości. W praktyce oznacza to realnie wyższy limit odliczenia podatkowego, a tym samym większy potencjał na podatkowe oszczędności każdego roku.
Osoby prowadzące pozarolniczą działalność gospodarczą mogą wpłacić w 2025 roku maksymalnie 15 611,40 zł. Poza tym limit jest elastyczny i możemy go uzupełniać dowolnie – wpłacając pieniądze co miesiąc, co kwartał czy dosłownie jeden raz w roku. Nie musimy też limitu wykorzystać w całości, to jedynie maksymalna wartość.
Korzyść dzisiaj i za 30 lat
IKZE zachęca do regularnego odkładania pieniędzy. Dzięki temu inwestycje mają szansę się rozwijać, a kapitał rośnie dzięki procentowi składanemu. Strategię inwestycyjną można dopasować do wieku i podejścia do ryzyka – nie ma jednej dobrej dla wszystkich. Inaczej będzie inwestować osoba bardzo młoda, która ma przed sobą nawet 4 dekady pracy, a inaczej osoba, która wiek emerytalny osiągnie za lat kilkanaście. Jednak niezależnie od obranej strategii, systematyczność pomoże nam i w krótkim, i długim terminie.
Tak wygląda wyliczenie 35-letniego przedsiębiorcy, który otwierając IKZE, decyduje się na comiesięczne wpłacanie 1000 zł, zakłada zysk na poziomie 6% w skali roku, a rozlicza się podatkowo metodą liniową.
Przy takim założeniu, nie został wykorzystany maksymalny limit wpłat, a oszczędności podatkowe z pierwszego roku to ponad 2000 zł. Oznacza to, że z 12 wpłat, ponad dwie „zwrócą się” już w niższych podatkach.
Po niemal 30 latach uzbierana kwota robi wrażenie. Dla wielu osób już samo myślenie w kategoriach dekad jest dużym wyzwaniem i dlatego istotnym elementem IKZE są oszczędności podatkowe w corocznych rozliczeniach. Skupiając się na odliczeniu wpłaty od podstawy opodatkowania, tj. dochodu każdego roku, mamy motywację do odkładania pieniędzy, a tym sposobem z roku na rok buduje się wspomniany „plan B”, gdyby jednak biznes nie wygenerował tak dużych oszczędności na emeryturę.
Naturalnie największe oszczędności podatkowe odczują osoby rozliczające się według skali podatkowej ze stawką 32%, ale schemat działania pozostaje identyczny dla wszystkich form opodatkowania. Przedsiębiorca obniża swoje bieżące zobowiązanie podatkowe PIT, niezależnie od tego, czy rozlicza się stawką liniową, według skali podatkowej czy ryczałtem od przychodów ewidencjonowanych. Musi jedynie pamiętać, że oprócz wpłaty na rachunek, trzeba jeszcze złożyć PIT-0 przy rocznym zeznaniu.
Policz to!
Pieniądze zgromadzone na IKZE są prywatne i dziedziczone, a ich forma inwestowania zależy od wybranej instytucji – może to być fundusz inwestycyjny, rachunek maklerski, ubezpieczeniowy fundusz kapitałowy lub konto oszczędnościowe. Dzięki temu IKZE można dosłownie dopasować do siebie. Podobnie jak wszelkiego rodzaju wyliczenia, które pokażą nam co możemy zrobić w zależności od naszego wieku, możliwości finansowych, tolerancji ryzyka i formy opodatkowania.
Aby sprawdzić, jak może wyglądać Twoja prywatna emerytura, warto skorzystać z kalkulatora emerytalnego ING. Wpisując w poszczególne rubryki założenia kalkulatora, można zobaczyć na wielu poziomach, jakie czekają nas potencjalne scenariusze emerytalne. Często lepiej jest przyjąć konserwatywne założenia i milej się zaskoczyć niż wykonać wyliczenia, które graniczą z cudem (np. nienaturalnie wysokie zyski albo „co by było gdybym wcześniej zaczął”). W tym przypadku oszukać możemy tylko samych siebie, a chodzi przecież o produkt, który ma nam pomóc zbudować własny filar emerytalny i potencjalny plan B dla naszego biznesu.
---
Dodatkowa emerytura z IKZE inwestycyjnym to suma wpłat w okresie od rozpoczęcia inwestowania do osiągnięcia 65 lat dla IKZE powiększona o potencjalny zysk 6% w skali roku. Podane wyniki są wartością przybliżoną i nie należy traktować ich jak symulacji wysokości przyszłej emerytury. Kalkulator ma charakter wyłącznie ilustracyjny i edukacyjny. Inwestowanie w tytuły uczestnictwa funduszy inwestycyjnych obarczone jest ryzykiem inwestycyjnym włącznie z możliwością utraty części lub całości zainwestowanego kapitału. Wartości tytułów uczestnictwa funduszu mogą ulegać wahaniom w zależności od sytuacji rynkowej. Zapoznaj się z informacjami i regulacjami dotyczącymi produktów emerytalnych na www.ing.pl w zakładce Emerytura.
Przedstawione wyliczenia opierają się na aktualnej konstrukcji produktu oraz obowiązujących przepisach podatkowych. Należy mieć na uwadze, że przepisy podatkowe mogą ulec zmianie w przyszłości, co może wpłynąć na ostateczne wyniki inwestycji.
Materiał marketingowy ING Banku Śląskiego S.A.
Aby dodać komentarz, musisz się zarejestrować. Jeśli jesteś już zarejestrowany, zaloguj się. Jeśli jeszcze się nie zarejestrowałeś, zarejestruj się i zaloguj.