- Społeczność ING
- :
- Blog
- :
- Odkładamy na emeryturę - IKZE
Odkładamy na emeryturę - IKZE
- Subskrybuj źródło RSS
- Oznacz jako nowe
- Oznacz jako przeczytane
- Zakładka
- Subskrybuj
- Strona dopasowana do drukarki
- Zgłoś nieodpowiednią zawartość
Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego to bezpieczny sposób na odkładanie dodatkowych pieniędzy na naszą emeryturę. Możliwość corocznego odliczenia środków wpłacanych na IKZE od dochodu i uzyskania w ten sposób ulgi podatkowej a także brak podatku Belki, to niewątpliwie główne atrybuty tego konta. Wyjaśniamy czym jest IKZE i na czym polega ten sposób oszczędzania na emeryturę.
IKZE zadebiutowało na rynku produktów związanych z dobrowolnym oszczędzaniem na emeryturę już dwa lata temu, jednak dopiero niedawno uchwalono przepisy, które znacznie uatrakcyjniły jego możliwości. IKZE może występować na bazie takich produktów jak ubezpieczenia, fundusze a także rachunki papierów wartościowych czy rachunki bankowe.
IKZE wchodzi w skład tzw. trzeciego filaru emerytalnego, dającego dodatkowe możliwości oszczędzania na emeryturę. Są one całkowicie dobrowolne, niezależne od ZUS, OFE, skarbu państwa oraz umożliwiają skorzystanie z ulgi podatkowej. Oprócz IKZE należą do niego Indywidualne Konto Emerytalne oraz Pracowniczy Program Emerytalny.
W czym IKZE jest lepsze od dotychczasowych sposobów na oszczędzanie?
Jak to działa?
Oszczędzanie na emeryturę z IKZE jest bardzo proste i nie wymaga zagłębiania się w przepisy. Na przykład w ING Banku Śląskim do założenia konta w ramach trzeciego filaru, wystarczy rachunek osobisty lub konto oszczędnościowe w banku.
Mając już dostęp do IKZE, wpłacając na konto powinniśmy pamiętając o limitach określonych przez ustawodawcę. W ciągu roku kalendarzowego nie możemy wpłacić więcej niż 1,2-krotność przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego na dany rok. W tym roku limit ten wynosi 4 495, 20 zł.
Kto może korzystać z IKZE?
Osoby, które chcą oszczędzać na emeryturę i ukończyły szesnasty rok życia. Osoby niepełnoletnie muszą jednak uzyskiwać dochody w ramach umowy o pracę.
Jakie korzyści daje IKZE?
Po pierwsze wszystkie wpłaty w ramach IKZE możemy odliczyć od dochodu w deklaracji PIT – już teraz, a nie za 10 lub 20 lat. A tego nie oferują pozostałe produkty umożliwiające odkładanie pieniędzy na emeryturę. W zależności od tego, jaki próg podatkowy nas dotyczy, tyle będziemy mogli co roku odliczyć w deklaracji PIT – 18% lub 32% od kwoty zgromadzonej na IKZE. Tym samym w 2014 roku ulga podatkowa może wynieść nawet 1 438 zł.
Wypłacając oszczędności z konta po ukończeniu 65. roku życia, przy założeniu że wpłat dokonywaliśmy przez co najmniej 5 lat, zryczałtowany podatek będzie równy dla wszystkich i wyniesie 10% - niezależnie od tego, ile zarabialiśmy przed emeryturą oraz ile udało nam się zaoszczędzić.
Jak wypłacać środki?
Na wypłatę środków najkorzystniej jest zaczekać do uzyskania uprawnień emerytalnych (ukończenia 65 lat) i osiągnięcia minimum 5 letniego okresu wpłat. Wypłaty można dokonać jednorazowo w całości lub w systemie ratalnym. Jeżeli zdecydujemy się na tą drugą opcje, to wypłata zaoszczędzonych środków nastąpi przez okres co najmniej 10 lat. Istnieje także możliwość, aby wypłata środków została rozłożona na czas równy okresowi, w którym dokonywaliśmy wpłat. Takie rozwiązanie dotyczy osób, które korzystały z IKZE krócej niż 10 lat.
Co jednak, gdy zdarzy się, że będziemy zmuszeni do wcześniejszego wypłacenia środków (przed 65 rokiem życia)? W takiej sytuacji możemy dokonać tzw. „zwrotu”, a ten następuje wskutek wypowiedzenia umowy przez którąkolwiek ze stron. Wypłacane środki podlegają wówczas opodatkowaniu na zasadach ogólnych. W ustawie znajduje się również zapis co stanie się z odłożonymi pieniędzmi w momencie utraty życia oszczędzającego. W przypadku tak dramatycznych zdarzeń, środki zostaną przekazane osobie, która została wskazana przez założyciela konta w umowie o prowadzenie IKZE. Wystarczy, że osoba uprawniona złoży w takim przypadku odpowiedni wniosek. Jeżeli oszczędzający na IKZE nie wskaże osoby, której mają zostać przekazane pieniądze zgromadzone przez niego na koncie, wówczas podlegają one procesowi spadkowemu.
Ile tak naprawdę zyskujemy?
Jeżeli zdecydujemy się na oszczędzanie na emeryturę z IKZE opartym jak np. w ING Banku Śląskim na koncie oszczędnościowym, możemy wiele zyskać. Ile tak naprawdę? Jak wspomnieliśmy, maksymalny limit wpłat na IKZE, który określa ustawa, w 2014 r. wynosi 4 495,20 zł. Zakładając, że limit ten będzie rósł w tempie 4,8% rocznie (średni wzrost z ostatnich lat), oprocentowanie pozostanie bez zmian (tj. np. w ING Banku Śląskim - 1,70% do kwoty 100 tys. zł i 1,90% dla kwot od 100 tys. zł), okres inwestycji wyniesie 30 lat, i zostanie spełniony warunek uprawniający do wypłaty z IKZE można uzyskać wymierne korzyści podatkowe. Korzyści te są również zależne od tego, według jakiej stawki podatkowej oszczędzający rozlicza się z fiskusem.
Przy powyższych założeniach klient po 30 latach otrzyma łączny zwrot podatku w kwocie 52 tys. zł, jeśli rozlicza się według stawki 18% lub 92 tys. zł jeśli rozlicza się według stawki 32%. Ponadto zgromadzi na koncie IKZE środki w kwocie 366 tys. zł, gdzie 289 tys. zł to suma wpłat klienta, a 77 tys. zł to narosłe odsetki. Po umniejszeniu salda IKZE o 10% - zryczałtowanego podatku , zysk klienta to odpowiednio 93 tys. zł lub 133 tys. zł.
| Przykład 1. Twoja stawka podatkowa: 18% Suma wpłat: 288 598,91 zł Suma ulg (twój zwrot z podatku): 51 947 zł |
Przykład 2. Twoja stawka podatkowa: 32% Suma wpłat: 288 598,91 zł Suma ulg (twój zwrot z podatku): 92 351 zł |
Wyliczenia zostały przygotowane przy założeniu wpłat w wysokości dozwolonego limitu z początkiem roku.
Źródło zdjęcia: iStockphoto.com
Aby dodać komentarz, musisz się zarejestrować. Jeśli jesteś już zarejestrowany, zaloguj się. Jeśli jeszcze się nie zarejestrowałeś, zarejestruj się i zaloguj.
